Compras
Una vez realizada la configuración de iDynamics IRPF, (definición de grupos de IRPF y su asignación a los proveedores sujetos a retenciones), ya se podrán realizar compras para dichos proveedores, con una gestión del IRPF automática y sencilla, sin necesidad de que el usuario tenga que añadir líneas específicas para dicha retención.
Cálculo del IRPF
La gestión del IRPF es posible a través de todos los documentos de compra existentes en el estándar de Business Central, esto es,
- Ofertas
- Pedidos abiertos
- Pedidos
- Facturas
- Devoluciones
- Abonos
Al crear un documento de compra para un proveedor que tiene un grupo de IRPF asignado, éste se copia a la cabecera del documento.
Al crear líneas para el documento, se marcan automáticamente como sujetas a IRPF para el grupo IRPF heredado del proveedor (excepto para aquellos productos que pertenezcan a un grupo contable que no esté sujeto a IRPF). No obstante, ambos campos son editables, pudiendo desmarcar el campo IRPF para que una línea no esté sujeta a IRPF o para modificar el grupo de IRPF de la línea.
Para poder activar el IRPF en una línea del documento, el proveedor debe tener asignado un grupo de IRPF en su ficha.
En las líneas del documento, por defecto, solo es visible el campo "Sujeto a IRPF", pero dispone también de los siguientes campos adicionales, que el usuario puede hacer visibles personalizando la página:
- Grupo IRPF, que el usuario puede modificar si lo desea, permitiendo tener diferentes grupos y, por tanto, porcentajes de IRPF en el mismo documento.
- Importe IRPF, no editable, que se actualiza de forma automática al modificar cualquier campo que afecte al importe de la línea (Cantidad, precio, descuento, etc.).
En el apartado de totales del documento se ha añadido el siguiente campo:
- Importe total de IRPF, que corresponde a la suma de los importes de IRPF de todas las líneas del documento.
- Y al campo Total IVA Incluido, se le ha restado el importe total de IRPF.
De la misma manera, se ha incluido información de IRPF en las estadísticas de los documentos.
Registro del IRPF
La Vista Previa de registro del documento nos permitirá visualizar los movimientos de IRPF antes de registrar el documento, siempre que se tengan los permisos oportunos.
Al registrar un documento de compra sujeto a IRPF, además de los históricos y movimientos que se generan de manera estándar por Business Central, iDynamics IRPF añade lo siguiente:
Las imágenes de ejemplo que se muestran a continuación corresponden a una factura de compra con una forma de pago que no genera efectos ni se auto-liquida y con un único grupo de IRPF. Los movimientos generados por Business Central al registrar un documento de compra pueden variar de acuerdo a la forma de pago (efectos, auto-liquidación). Los movimientos generados por iDynamics IRPF son los mismos independientemente de la forma de pago.
Documentos históricos
En el histórico de factura y abono de compra, se añade la siguiente información (muy similar a los documentos sin registrar):
Las líneas del documento incorporan el Grupo IRPF y el Importe IRPF. El Importe IRPF, por defecto está oculto y puede ser mostrado personalizando la página.
En el apartado de totales, se ha añadido un campo que muestra el importe total de IRPF, que corresponde a la suma de los importes de IRPF de todas las líneas del documento. Y al campo Total IVA Incluido, se le ha restado el importe total de IRPF.
De la misma manera, se ha incluido información de IRPF en las estadísticas de los documentos registrados de compra.
Buscar movs...
Desde Buscar movs... podemos consultar los movimientos de IRPF generados, siempre que se tengan los permisos oportunos.
Movimientos de proveedor
Se genera un movimiento de proveedor adicional por el importe total de IRPF, que liquida el movimiento de proveedor estándar (que contiene el importe del documento IVA Incl.), reduciendo el importe pendiente.
Movimientos de proveedor detallados
Se generan tres movimientos de proveedor detallados adicionales, que se corresponden con el movimiento de proveedor de IRPF generado.
Movimientos de contabilidad
Se añaden:
- Un movimiento por cada grupo de IRPF distinto (aunque tengan configurada la misma cuenta contable) al haber de la cuenta contable configurada en el grupo de IRPF correspondiente, por el importe total de la retención del grupo.
- Un movimiento al debe de la cuenta contable del proveedor, por el importe total de la retención.
Esto corresponde a una factura de compra. En un abono, se intercambiaría el debe y el haber.
Movimientos de IRPF
Se genera un movimiento de IRPF por el importe total de la retención de cada grupo de IRPF distinto que tenga el documento (aunque el % fuera el mismo). El signo del importe de IRPF es negativo en el caso de facturas y positivo para abonos.
Registros parciales
iDynamics IRPF contempla la posibilidad de registros parciales. Es decir, toda la información de IRPF indicada, se ajusta proporcionalmente a la cantidad registrada.
Impresión del IRPF
Tal y como se indica en la configuración de iDynamics IRPF, se dispone de un informe para el pedido de compra, que es una copia del estándar de Business central, al que se le añade información de IRPF en el apartado de totales.
La información que se añade al apartado de totales del pedido estándar es la siguiente:
- Base IRPF: Sólo se mostrará si es distinta a la base del IVA (p.e. si no se aplica IRPF a todas las líneas del documento).
- Importe IRPF total del documento, indicando el porcentaje sólo en el caso de que el documento tenga un único porcentaje de IRPF.
- Se resta el importe total de IRPF al importe total del documento.
Si el pedido de compra no tiene ninguna línea sujeta a IRPF, aunque aplique el informe de iDynamics IRPF, no mostrará ninguna información de IRPF, siendo la impresión exactamente igual a la del informe estándar de Business central.
Ejemplo de pedido de compra con una sola línea, estando ésta sujeta a IRPF.
Ejemplo de pedido de compra con dos líneas, una de ellas sujeta a IRPF, y otra no.
El orden en el apartado de totales cambia si el IRPF se calcula sobre importe IVA incl.
